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中华人民共和国刑法对逃汇罪的立案标准

中华人民共和国刑法对逃汇罪的立案标准
刑事立案作为刑事诉讼开始的标志,是每一个刑事案件都必须经过的法定阶段,是法律赋予公安机关、国家安全机关、人民检察院和人民法院的一种职权,其他任何单位或个人都无权立案。其作用是为了准确、及时地揭露和惩罚犯罪 ,保护公民的合法权益不受侵犯,是准确评价社会治安形势和进行正确决策的重要依据。
2024-05-20 14:05:21 已帮助2084人

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中华人民共和国刑法对逃汇罪的立案标准
根据《中华人民共和国刑法》中对于“逃汇罪”的相关规定指出:
该类犯罪的实施主体必须为公司、企业或其他组织机构;
其次,他们的违法行为需涉及违反国家相关法律法规,且采取了未经批准擅自将外汇存放在境外,或者将国内的外汇非法转移至境外等不当手段;
最后,其涉案金额必须达到单笔超过200万美元,或者累计总额超过500万美元的标准。
《刑法》第二百零一条
逃税罪】纳税人采取欺骗、隐瞒手段进行虚假纳税申报或者不申报,逃避缴纳税款数额较大并且占应纳税额百分之十以上的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处罚金;数额巨大并且占应纳税额百分之三十以上的,处三年以上七年以下有期徒刑,并处罚金。
扣缴义务人采取前款所列手段,不缴或者少缴已扣、已收税款,数额较大的,依照前款的规定处罚。
对多次实施前两款行为,未经处理的,按照累计数额计算。
有第一款行为,经税务机关依法下达追缴通知后,补缴应纳税款,缴纳滞纳金,已受行政处罚的,不予追究刑事责任;但是,五年内因逃避缴纳税款受过刑事处罚或者被税务机关给予二次以上行政处罚的除外。
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